毛集实验区2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案的报告

 毛集实验区财政局

 

根据《预算法》、《预算法实施条例》和《安徽省预算审查监督条例》规定，同时将区发改局等67家预算单位（含二级机构）2024年预算草案一并提交会议审定。

一、2023年财政预算执行情况

2023年，全区各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记考察安徽重要讲话精神，在区工委、区管委的坚强领导下，在区人大、区政协和社会各界的监督支持下，完整、准确、全面贯彻新发展理念，高效统筹疫情防控和经济社会发展，积极的财政政策更加提升效能，扎实做好“六稳”“六保”工作，财政经济形势呈现稳中向好、进中提质态势，较好完成全年预算目标。

（一）一般公共预算执行情况

全区一般公共预算执行情况：2023年全区收入调整预算为49000万元，全年实际完成财政收入49288万元,为调整预算的100.59%，较上年同期增长（以下简称“增长”）29.44%。上级补助收入42188万元（其中返还性收入115万元，一般性转移支付收入28407万元，专项转移支付补助收入13666万元),调入资金6613万元(其中调入政府性基金5995万元，调入其他资金618万元),债务（转贷）收入3297万元。全区一般公共预算支出83085万元，为调整预算的101.32%，增长3.51%。上解上级支出5890万元，债务还本支出2585万元，安排预算稳定调节基金2712万元。按现行财政体制测算,全区可实现财政收支平衡。

 全区主要一般公共预算收入项目执行情况是:税收收入完成27475万元,为调整预算的100.52%，增长28.09%,其中:增值税(地方部分)18018万元,为调整预算的101.22%，增长74.24%;企业所得税259万元,为调整预算的111.97%，下降42.06%;个人所得税203万元,为调整预算的99.51%，下降8.14%：资源税2339万元，为调整预算的100%，下降27.13%；城市维护建设税1280万元，为调整预算的103.06%，增长53.11%；房产税399万元，为调整预算的99.50%，增长38.06%；印花税343万元，为调整预算的97.17%，下降29.57%；城镇土地使用税1162万元，为调整预算的99.40%，增长15.28%；土地增值税150万元,为调整预算的73.17%，下降81.04%；车船税1956万元，为调整预算的100.15%，下降26.66%；耕地占用税46万元，为预算调整的100%，增长1433.33%；契税1320万元,为调整预算的99.25%，增长14.88%。非税收入完成21813万元,为调整预算的100.67%，增长31.17%。

 全区主要财政预算支出项目执行情况是:一般公共服务支出7064万元,为调整预算的98.11%，增长7.55%；国防支出105万元，为调整预算的95.45%，增长101.92%；公共安全支出774万元,为调整预算的99.23%，增长37.72%；教育支出13564万元,为调整预算的99.37%，增长8.00%；科学技术支出137万元,为调整预算的72.11%，增长110.77%；文化旅游体育与传媒支出403万元,为调整预算的87.61%，增长13.84%；社会保障和就业支出11646万元,为调整预算的99.54%，增长2.98%；卫生健康支出6898万元,为调整预算的99.97%，增长50.25%；节能环保支出2199万元,为调整预算的99.50%，下降16.74%；城乡社区支出3641万元,为调整预算的99.21%，增长86.91%；农林水支出26010万元,为调整预算的99.66%，增长0.12%；交通运输支出1445万元,为调整预算的99.66%，增长3.58%；资源勘探工业信息等支出778万元，为调整预算的97.25%，下降36.39%；商业服务业等支出3470万元，为调整预算的97.06%，下降50.99%；自然资源海洋气象等支出374万元,为调整预算的98.42%，下降23.36%；住房保障支出3268万元，为调整预算的96.12%，增长50.67%；粮油物资储备支出139万元，为调整预算的57.92%，增长13.01%；灾害防治及应急管理支出693万元，为调整预算的99%，增长3.28%；债务付息支出473万元，为调整预算的98.54%，下降3.86%；债务发行费用支出4万元，为调整预算的80%，增长300%。

 税收返还和转移支付执行情况:2023年省、市对我区转移支付资金42188万元,较上年增长3060万元,增长7.82%。其中:税收返还115万元,一般性转移支付28407万元，专项转移支付13666万元,有效缓解了我区财政支出压力。

（二）政府性基金预算执行情况

2023年区本级政府性基金收入完成14499万元，完成调整预算的103.56%（其中：国有土地收益基金收入9万元，国有土地使用权出让收入13102万元，城市基础设施配套费收入1173万元，污水处理费收入85万元，其他政府性基金收入107万元，专项债务对应项目专项收入23万元），政府性基金补助收入1333万元，上年结转结余1202万元，债务转贷收入2000万元，政府性基金收入总量为19034万元。

2023年区本级政府性基金预算支出7945万元（其中：城乡社区支出5148万元，其他支出263万元，债务付息支出2531万元，债务发行费用2万元）。调出资金5995万元，债务还本支出4008万元，年终结转结余1086万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2023年区本级国有资本经营年初预算收入0万元，上级补助收入1万元，预算支出为1万元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

2023年全区社保基金收入完成9867.24万元,完成预算的97.22%，其中:城乡居民基本医疗保险基金收入9867.24万元（此险种也已经纳入市级统一预算）。全区社保基金支出完成12073.11万元,完成年初预算的137.98%,其中:城乡居民基本医疗保险基金支出12073.11万元。当年收支结余负2205.87万元,年末滚存结余13725.78万元。

（五）地方政府债务情况。

省财政厅核定我区2023年地方政府债务限额为91438万元（专项76416万元、一般15022万元），截至2023年底,全区地方政府债务余额为88681万元（专项76400万元、一般14281万元），其中2023年度当年新增一般债券1000万元，我区政府债务余额在省财政厅核定的限额内。

二、2023财政工作情况

2023年，财税部门紧紧围绕区工委管委决策部署，强化财政资源统筹，突出重点领域保障，深化体制机制改革，防范运行风险，较好的服务全区经济社会发展大局。有关工作开展情况如下：

（一）编制完成年度预算。对各部门有针对性地开展预算调研活动，摸清基本情况，掌握政策依据，认真测算，起草完成《关于毛集实验区2023年预算执行情况和2024年预算草案的报告》。严格按照“两上两下”的程序，编制完成并及时向各预算单位下达了部门预算，目前全区部门预算编制覆盖面达100%，严格预算执行监管。

（二）增强财政保障能力。强化收入征管，坚持依法依规组织收入，从“质”和“量”两方面发力，促进全区一般公共预算收入持续增长。在区工委、管委的高度重视下，税务、财政部门共同努力，采取了一系列的征收措施，2023年完成财政收入49288万元，实现了近三年来财政收入增幅正增长的目标。

（三）落实重点支出保障政策。坚持聚财为民、理财为民，全力以赴保障民生福祉，坚持以人民为中心的发展思想，持续加大民生领域投入。按照“有保有压、突出重点”的原则，进一步优化支出结构：按照文件要求，我区每年按照一般性支出的5%压减非刚性支出，坚决落实党政机关带头“过紧日子”要求，减少行政运行成本，腾出资金按程序统筹用于基层三保等急需资金的领域投入。2023年全区教育、卫生、科技等13项民生支出73194万，占一般公共预算支出88.10%。积极助力“六稳”、“六保”,把有限财政资金用到“刀刃”上。对涉及教育、科技、农业、医疗卫生、社会保障等重点民生支出，足额安排支出预算，保证全面落实到位。

（四）向上争取资金。认真研究分析上级政策精神，紧扣国家政策导向，加大向上争取调度考核力度，压实各单位主体责任，提高部门争取资金工作积极性，形成合力，积极向上争取转移支付资金39227万元。2023年已争取到均衡性转移支付资金1828万元，县级基本财力保障机制奖补资金1648万元，皖北地区综合财力补助资金628万元，产粮大县奖励资金540万元，有效的缓解了我区的财政支出压力。

（五）积极争取理顺财政体制。一是实现了中煤二矿税收全额征收。从今年6月份实现了中煤新集二矿税收属地征收，在中煤二矿效益相对较差的情况下，6月-12月增值税较上年同期增加401万元；二是稳固享受了产粮大县补贴。我区积极与省市沟通协调，按照区域人口、面积等因素，从凤台县剥离了产粮大县资金，通过市级指标下达、年终结算的方式稳固的享受该项补贴。

三、2024年财政预算草案

2024年预算安排原则。2024年预算编制主要坚持以下原则：树立“大财源、大预算”理念，不断完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。一是综合预算，树牢“大财政”理念，统筹资金、资产、资源，做大财政蛋糕、做优融资蛋糕、做强资本蛋糕，努力壮大财政“资金池”，提高财政综合保障能力。二是零基预算，深化零基预算管理改革，将零基预算理念贯穿于各领域、各部门的预算编制中，打破支出固化格局，提高政策精准度和有效性。三是刚性预算，严格一般性支出、严格“三公”经费管理，腾出更多资金加强对基本民生、重点领域、重大政策的财力保障。四是可持续预算，统筹需要和可能、当前和长远，坚持在发展中保障和改善民生，通过分期滚动安排预算、压减非急需非刚性支出等措施，实现财政持续平稳运行。

（一）地方一般公共预算安排草案

全区地方一般公共预算安排情况：2024年，全区地方一般公共预算收入54000万元，增长9.56%。按照现行财政体制计算，返还性收入115万元，一般性转移支付收入22405万元，专项转移支付收入8759万元，上年结余收入7114万元。全区可用财力92393万元，安排财政支出预算92393万元，财政收支平衡。

一般公共预算收入预算安排为：税收收入30000万元，其中：增值税20000万元，企业所得税350万元，个人所得税300万元，资源税2600万元，城市维护建设税1350万元，房产税450万元，印花税360万元，城镇土地使用税1350万元，土地增值税230万元，车船税1610万元，耕地占用税50万元，契税1350万元。非税收入24000万元。

一般公共预算支出预算安排为：一般公共服务支出7256万元，国防支出68万元，公共安全支出889万元，教育支出12623万元，科学技术支出88万元，文化旅游体育与传媒支出385万元，社会保障和就业支出12292万元，卫生健康支出5117万元，节能环保支出2146万元，城乡社区支出3892万元，农林水支出28773万元，交通运输支出763万元，资源勘探工业信息支出605万元，商业服务业等支出1254万元，自然资源海洋气象等支出231万元，住房保障支出2324万元，粮油物资储备支出734万元，灾害防治及应急管理支出173万元，预备费300万元，其他支出4638万元，债务付息支出500万元。

（二）政府性基金预算安排草案

2024年区本级政府性基金预算收入18000元，主要是：国有土地使用权出让收入18000万元，加上年结转结余1086万元，可安排的政府性基金收入总量为19088万元。2024年区本级政府性基金预算支出16988万元，主要是：国有土地使用权出让收入安排的支出16969万元，其他支出19万元，加地方政府专项债务还本支出2100万元。

（三）国有资本经营预算安排草案

2024年,区本级国有资本经营预算收入0万元。2024年区本级国有资本经营预算支出安排 0 万元。

（四）社会保险基金预算安排草案

2024年全区社保基金预算总收入10396.76万元,其中:城乡居民基本医疗保险基金收入10396.76万元（其他险种市级统筹，市级统一预算）。加上年社保基金总结余15971.87万元,2024年全区社保基金可安排资金总计26368.63万元。社保基金总支出10349.46万元,其中:城乡居民基本医疗保险基金支出10349.46万元。当期收支结余47.3万元,年末滚存结余16019.17万元。

四、2024年财政工作谋划

2024年继续学习贯彻党的二十大精神，推进毛集实验区高质量发展。财政部门将深入贯彻落实中央及省市决策部署，落实积极的财政政策，树牢“大财政”理念，统筹财政资金、资产、资源，保证财政支出强度、加快支出进度、提高支出绩效，实现财政工作从需求保障型向绩效引领型转变、从收支管理型向全要素统筹转变，以更加精准有效的财政政策“组合拳”，护航毛集实验区高质量转型发展。

（一）加强收入管理。健全完善信息共享机制，挖掘财政增收潜力，做到依法征收、应收尽收，不断夯实财政收入增长基础。结合我区经济发展实际，预计2024年全区一般公共预算收入完成54000万元，比2023年49288万元增长9.56%。继续把抓收入作为财政工作的重中之重，按照“三保”工作要求，进一步理清思路、制定措施，在困境中寻找利好因素，想方设法解决财政收入存在的问题。在破解增收乏力上下功夫，在税收征管上既要抓大也不能放小，既要重视主税种、大税户，也不能忽视小税种、小商户。同时，重点加强对区内实施的重点项目建设税收征管，建立税收季度调度机制。

(二）积极争取上级支持。2024年将继续争取各项转移支付资金直达毛集，如资源枯竭城市转移支付，在保证“见者有份”的前提下，认真研究政策、熟悉业务，积极争取中央省转移支付，通过对接省市财政部门最大限度争取份额。力争实现上级补助资金在2023年的基础上增长10%以上。

（三）做好非标专项债申请发行。精准把握项目投向支持领域 ，早动员、早谋划，抢抓先机，提前落实项目立项、规划、土地等前期手续，为项目顺利申报奠定基础。同时加强与咨询机构的沟通和会商，按照省、市非标专项债申报要求，对申报材料严把质量关。

（四）提升管理水平。贯彻落实预算法，按规定规范预算编制、执行、监督、绩效各个流程。坚持“无预算不开支，有预算不超支”的原则，严把资金审批关，严格收支管理，坚持实事求是、依法征收，坚持先有预算、后有支出，未列入预算的不得支出，未经法定程序不得调整支出，强化预算刚性约束，坚决杜绝扩大开支范围、提高开支标准、随意新开财政支出口子，促进财政资金科学高效使用。严肃财政纪律，严格执行预算管理、政府采购、财务会计、“三资”管理等各项制度，严格执行内部控制制度，自觉接受人大、审计和社会各界监督，推进阳光财政建设。继续严控“三公”经费等一般性支出，降低行政运行成本。

（五）打造廉洁财政。加强财政干部队伍政治学习、业务培训和廉洁教育，树牢“四个意识”，增强“四个自信”，坚决做到“两个维护”,强化监督执纪问责,深入推进重点领域、重点环节、重点岗位以及“三重一大”等事项的廉政风险防控,始终做到居安思危、敬畏权力，严守纪律规矩。                        

 各位领导,做好财政工作任务艰巨、使命光荣。区财政局将更好地发挥财政职能作用,扎实做好财政预算各项工作,努力完成区工委、区管委确定的目标任务,加快建设现代化美好毛集！