毛集实验区2021年政府决算报告及相关说明

2021年毛集社会发展综合实验区政府决算

 

目  录

 

一、2021年财政收入情况

二、2021年财政支出情况

三、基金收支完成情况

四、国有资本经营收支情况

五、转移支付执行情况

六、地方政府债务情况

七、预算绩效管理情况

八、“三公”经费决算执行情况

九、财政收支平衡分析

十、2021年预算执行成效

十一、名词解释

十二、附件：2021年政府决算公开表

 

 

 

2021年毛集实验区政府决算

 

2021年是“十四五”开局之年，区财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的十九大、十九届历次全会以及习近平总书记考察安徽重要讲话指示精神，在区工委、区管委的坚强领导下，在人大、政协和社会各界的监督支持下，全力组织财政收入，不断优化支出结构，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，为经济社会发展提供了坚实的保障。

一、2021年财政收入情况分析

围绕科学预测、有效分析、依法征管、精准调度，做实财政收入预期管理。2021年全区财政总收入完成33776万元，较上年27651万元，同比增涨22.15%。地方财政收入24998万元，较上年21609万元，同比增涨15.68%，为年预算的108.55%。其中，税收收入17610万元，增长35.5%，税收收入占财政收入比重为70.45%。

二、2021年财政支出情况

全区一般公共预算支出完成68596万元，其中，一般公共服务7879万元，国防支出38万元，公共安全465万元，教育11615万元，科学技术64万元，文化旅游体育与传媒406万元，社会保障和就业7506万元，卫生健康4241万元，节能环保2599万元，城乡社区事务2273万元，农林水事务21846万元，交通运输1591万元，资源勘探工业信息158万元，商业服务业支出4257万元，自然资源海洋气象等支出771万元，住房保障1132万元，粮油物资储备271万元，灾害防治及应急管理支出970万元，其他支出7万元，债务付息支出503万元，债务发行费支出4万元。

面对财政支出刚性持续增强的新形势，按照“保重点、控一般、促统筹、提绩效”的要求，切实加强财政支出管理，支出结构进一步优化。全区财政支出68596万元，下降26.57%。财政重点支出有效保障。13大类民生支出58730万元，下降26.13%，占全区财政支出的85.1%，有力保障民生支出。

三、基金收支完成情况

（一）政府性基金收支决算情况。2021年全区政府性基金收入完成2201万元，加上级补助收入632万元、债务(转贷)收入44500万元、上年结余1256万元、调入资金1067万元，收入总计49656万元。政府性基金支出完成42476万元，收支总量相抵，年终结转结余7180万元。

（二）社会保险基金收支决算情况。2021年我区社保基金已统筹到市，决算已由市级并表。

四、国有资本经营收支情况

2021年全区国有资本经营收支为零。

五、转移支付执行情况

2021年，上级财政补助资金33338万元。其中：返还性收入115万元，一般性转移支付26081万元，专项转移支付7142万元。各项转移支付有效缓解了我区财政支出压力。

毛集实验区2021年一般性转移支付26081万元，主要为：体制补助收入1545万元、均衡性转移支付收入1778万元、基本财力保障机制奖补资金收入1803、结算补助收入389万元、固定数额补助收入2534万元、贫困地区转移支付收入4185万元、公共安全共同财政事权转移支付收53万元、教育共同财政事权转移支付收入1593万元、 文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入36万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入3465万元、医疗卫生共同财政事权转移支付收入1349万元、农林水共同财政事权转移支付收入5125万元、交通运输共同财政事权转移支付收入726万元、住房保障共同财政事权转移支付收入512万元、灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入48万元，其他一般性转移支付收入940万元。         

2021年度专项转移支7142万元，主要为:一般公共服务132万元、教育27万元、文化旅游体育与传媒62万元、社会保障和就业877万元、卫生健康511万元、节能环保879万元、城乡社区2030万、农林水1990万元、交通运输188万元、资源勘探工业信息158万元、商业服务业20万元、住房保障268万元等。

六、地方政府债务情况

毛集实验区2021年地方政府债务限额97348万元，其中一般债务限额21022万元，专项债务限额76416万元。2021年地方政府债务余额90230万元，其中一般债务余额13822万元，专项债务余额76408万元。2021年发行债券45670万元，其中发行一般债券1170万元，发行专项债券44500万元。债券涉及11个项目，其中：一般债券有毛集实验区2021年夏集镇高标准农田建设项目109万元，基础设施建设脱贫工程253万元，农村人居环境整治项目469万元，农村环境治理339万元；专项债券有焦岗湖旅游度假区建设项目3300万元，毛集经开区先进制造产业园标准化厂房建设项目8000万元，淮南市毛集实验区乡村发展振兴项目13500万元，毛集实验区水系连通及村庄水体整治工程6000万元，毛集实验区祥源污水处理提升工程7200万元，毛集实验区粮食储备扩建工程3500万元，G345西淝河特大桥及连接线工程3000万元。2021年偿还政府债务本息合计3023万元，其中一般债务本金2555万元（通过再融资方式偿还），利息492万元；专项债务无到期偿还本金情况，利息2531万元。

健全地方政府债务管理制度。多渠道增加财政收入来源，提高资金使用效益，缓解地方财政压力。在推进地方政府债务置换的同时，进一步优化地方债的发行机制和交易机制，既“堵旁门”也“开正门”，完善地方债发行的渠道。拓宽债务化解渠道，降低政府投资压力，同时，通过加快财税体制改革、改革金融体系等方式，不断增强对地方政府举债的行政约束和市场约束。

七、预算绩效管理情况

完善评价指标体系库，提高目标编制质量，有机融合评价结果与预算编制，健全绩效管理体系强化对年度预算的约束性和政策的延续性。2021年乡村振兴局、教育局等多家单位开展项目绩效评价及考核，将绩效评价结果与预算编制、执行挂钩机制，对预算执行情况进度不理想项目收回财政资金统筹安排并相应核减下年预算，实施绩效目标全过程管理，对目标的完成度和预算执行进度实行“双监控”。下一步将逐步扩大项目绩效评价考核范围，按照《关于全面实施预算绩效管理的落实意见》要求，逐步将绩效管理覆盖四本预算，并深度融入预算编制、执行、监督等过程中，加快建成全覆盖、全方位、全过程、全周期、全监督的预算绩效管理体系。继续扩大财政重点绩效评价范围，加强绩效评价结果对预算安排的指导和约束作用，促进提高财政资源配置效率和使用效益。

八、“三公”经费决算执行情况说明

项目	预算数	决算数
因公出国（境）费	0.00	0.00
公务接待费	180.28	172.13
公务用车购置及运行费	215.46	184.43
其中：公务用车运行维护费	156.46	129.51
公务用车购置	59	54.92
合计	395.74	356.56

 

毛集实验区本年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为395.74万元，支出决算为356.56万元，完成年初预算的90.10%，决算数小于预算数的主要原因是公务用车用车购置及运行费、公务接待费减少。需要说明的是，本次公布的“三公”经费决算为部门汇总数。

毛集实验区2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元;公务接待费支出决算172.13万元，占48.28%；公务用车购置及运行费支出决算184.43万元，占51.72%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，年初预算为0万元，完成年初预算的0%。主要因我区无因公出国（境）费支出，此处不作详细对比说明。

2.公务接待费支出172.13万元，年初预算为180.28万元，完成年初预算的95.48%，决算数小于预算数的主要原因是严格审批公务接待事宜，严控接待人次和批次。本年度接待批次2554批次，接待人次15604人次，人均接待费110元/人次。经费使用贯彻中央八项规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》、市委市政府有关具体要求，严格执行《淮南市市直机关公务接待费管理暂行办法》（淮财行政〔2014〕581号）相关规定。

3.公务用车购置及运行费支出184.43万元，年初预算为215.46万元，完成年初预算的85.6%，其中公务用车运行维护费年初预算为156.46万元，决算数为129.51万元，完成年初预算的82.78%；公务用车购置年初预算为59万元，决算为54.92 万元，完成年初预算的93.08%，决算数小于预算数的主要原因是严格做好车辆的使用和管理，进一步压减支出。2021年，毛集实验区机关及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为45辆。

九、财政收支平衡分析

2021年，全区地方一般公共预算收入完成24998万元，加上级补助收入33338万元，债务（转贷）收入3725万元，动用预算稳定调节基金4322万元，调入资金13799万元，收入总计80182万元。2021年，全区一般公共预算支出为68596万元、上解支出7063万元、债务还本支出2555万元、安排预算稳定调节基金1968万元，支出总计80182万元，收支平衡，无结转结余。

十、2021年预算执行成效

（一）坚持迎难而上稳预期，有力抓好财政收支。扎实组织财政收入，强化财政收入预期管理。优化财政支出结构，着力提升资金使用绩效，加大基本民生投入，全力保障“三保”支出等刚性需求。在收支矛盾突出的情况下，实现了财政收支平稳运行。2021年全区一般公共预算收入完成24998万元，增长15.68%。建立财税联动工作机制，定期研判财政收入形势，围绕做大税源、做强税基、做优税质，促进财政收入有质量、可持续，2021年税收收入17610万元，增长35.5%。

（二）办好民生实事，兜住兜牢民生底线。2021年13大类民生支出完成58730万元，占全区财政支出的85.62%，切实兜牢基本民生保障底线，保障人民美好生活水平迈上新台阶。统筹投入教育资金11615万元，扩大优质教育资源供给。坚持常态化精准防控和局部应急处置有机结合，统筹投入疫情防控资金427万元，保障新冠肺炎疫苗接种、疫情防控物资储备，多渠道筹措资金， 积极保障疫情防控投入经费427万元，统筹拨付医疗救助资金351万元、基本公共卫生服务补助资金714万元。通过“一卡通”系统累计发放财政惠农补贴资金8659万元，持续落实惠农补贴政策。坚持以33项民生工程实施为抓手，切实保障和改善民生，全年投入资金1亿元，为年初预算的100%。

（三）咬定目标任务，打好打赢三大攻坚战。2021年全区发行新增专项债券44500万元，强力支持全区经济社会事业发展。继续把农业农村作为一般公共预算优先安排保障领域，安排支农项目资金4691万元，保障乡村振兴战略加快实施。坚定不移践行“绿水青山就是金山银山”理念，用好污染防治和生态环境保护资金，全年共投入2599万元支持开展生态保护治理相关工作，支持打好污染防治攻坚战。强化财政运行风险防控，硬化政府债务限额管理和预算约束，坚持控增量与化存量并重，有力有序防范化解政府债务风险，截至2021年底，全区政府债务余额均在核定的限额内。

（四）优化支出结构，强化绩效评价管理。树牢过紧日子思想，严控和压减非刚性支出，降低行政运行成本，保障重点领域支出。2021年财政支出完成68596万元，全区“三公经费”累计支出357万元。深入实施零基预算改革，打破财政支出的基数概念和固化格局，推进财政支出标准化，实现资金聚力增效。深化预算绩效管理改革,进一步完善全过程绩效管理制度体系。突出源头管控，对新增重大政策和项目开展事前绩效评估。加强绩效目标管理，设置细化、量化的部门整体支出和重点项目支出绩效目标，作为后续实施绩效监控、绩效评价的依据。按照“谁支出、谁负责”的原则，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，着力提高监控效率和结果应用效果。

（五）加强财政监督，强化党风廉政建设。强化财经纪律监督，在收入预算、支出预算、国库、资产等管理领域开展财经秩序专项整治行动，推动重大财税政策落实到位，严肃财经纪律。加强党内法规学习，常态化开展党风廉政教育，严格落实全面从严治党责任，把党风廉政建设工作与财政工作紧密结合起来，做到同谋划、同部署、同推进、同考核。深入推进党史学习教育，牵头负责省、市下发的五项“我为群众办实事”重点民生项目，开展领导干部“进户访企”，通过走访慰问、征求意见，解决群众急难愁盼的问题。结合“两共建三关爱”党建品牌创建、文明创建办实事，开展结对共建，助力全国文明城市创建。

十一、名词解释

1.年终结余。指财政预算收入和支出相抵后的差额。包括结转下年（支出预算未执行完毕或因故未执行，需根据规定结转下年继续使用的支出）和净结余（根据新预算法规定，一般公共预算结余全部转入预算稳定调节基金，因此该项金额为零）。

2.调入资金。反映从不同性质资金调入可统筹安排使用的收入。

3.一般公共预算收入。根据现行财政管理体制规定，一般公共预算收入(即地方财政收入)是指划归地方财政的税收和非税收入。主要包括增值税、企业所得税、个人所得税等共享税收地方分享部分，营业税、资源税、城镇土地使用税、土地增值税、房产税、城市维护建设税等地方固定税收，以及非税收入。

4.预算稳定调节基金。指通过超收收入、支出预算结余、盘活财政存量资金等安排的具有储备性质的基金，视预算平衡情况，在安排下年度预算时调入并安排使用，或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口。

5.返还性收入。在调整财政体制时，对原属地方的收入上划中央后，为保证地方政府的既得利益，中央给予地方的返还。目前，对省级财政来说，包括中央增值税、消费税返还，所得税返还以及成品油价格和税费改革返还收入。

6.一般债务收入。经国务院批准同意，以省、自治区、直辖市和计划单列市政府为发行主体，为支持没有收益的公益性事业发展，发行一般债券形成的债务收入，纳入一般公共预算管理。

7.专项债务收入。经国务院批准同意，以省、自治区、直辖市和计划单列市政府为发行主体，为支持有一定收益的公益性事业发展，发行专项债券形成的债务收入，纳入政府性基金预算管理。

8.一般公共预算。是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

9.政府性基金预算。是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

10.国有资本经营预算。是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。

11.社会保险基金预算。是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。

12.转移支付。委托事务、共同事务的下级政府，给予的具有指定用途的资金补助，以及对应由下级政府承担的事务，给予的具有指定用途的奖励或补助。

14.一般性转移支付。指上级政府对有财力缺口的下级政府，按照规范的办法给予的补助，包括：均衡性转移支付、民族地区转移支付、农村税费改革转移支付、调整工资转移支付，以及基本养老、基本医疗、义务教育等转移支付收入等，地方政府可以按照相关规定统筹安排使用。其中，均衡性转移支付是以促进地区间基本公共服务均等化为目标，选取影响各地财政收支的客观因素，考虑地区间支出成本差异、收入努力程度以及财政困难程度等，按照统一公式分配给地方的补助资金；基本养老、基本医疗、义务教育等补助，主要根据参保人数、学生人数等分配，并将持有居住证人口纳入保障范围。

15.民生支出。指财政支出中与人民群众生活直接相关和密切相关的支出，按照财政部有关规定，包括教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出、粮油物资储备管理事务等13类支出。

十二、附件：2021年政府决算公开表（详见附件）

2021年毛集实验区决算公开表.xls