毛集实验区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告

毛集实验区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告

 

毛集实验区财政局

 

2023年政府预算公开目录

 

第一部分 政府预算报告

关于毛集实验区2022年财政预算执行情况和2023年预算（草案）的报告

第二部分 2023年政府预算表

1. 2023年一般公共预算收入预算表

2. 2023年一般公共预算支出预算表

3. 2023年一般公共预算本级支出预算表

4. 2023年一般公共预算本级基本支出预算表  

5. 2023年一般公共预算税收返还和转移支付预算表

6. 2023年税收返还分地区预算表

7. 2023年一般性转移支付分地区预算表

8. 2023年专项转移支付分地区预算表

9. 政府一般债务限额和余额情况表

10. 2023年政府性基金收入预算表

11. 2023年政府性基金支出预算表

12. 2023年政府性基金转移支付预算表

13. 政府专项债务限额和余额情况表

14. 2023年国有资本经营收入预算表

15. 2023年国有资本经营支出预算表

16. 2023年国有资本经营转移支付预算表

17. 2023年社会保险基金收入预算表

18. 2023年社会保险基金支出预算表

第三部分 政府预算情况说明

毛集实验区2023年政府预算情况说明

第四部分 毛集实验区本级2023年一般公共预算“三公”经费预算情况

1.2023年区本级“三公”经费财政预算表

2.2023年区本级“三公”经费财政预算情况说明

 

根据《预算法》《预算法实施条例》和《安徽省预算审查监督条例》规定，同时将区发改局等67家预算单位（含二级机构）2023年预算草案一并提交会议审定。

一、2022年财政预算执行情况

2022年，全区各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记考察安徽重要讲话精神，在区工委、区管委的坚强领导下，在区人大、区政协和社会各界的监督支持下，完整、准确、全面贯彻新发展理念，高效统筹疫情防控和经济社会发展，积极的财政政策更加提升效能，扎实做好“六稳”“六保”工作，财政经济形势呈现稳中向好、进中提质态势，较好完成全年预算目标。

（一）一般公共预算执行情况

全区一般公共预算执行情况：全区一般公共预算执行情况：2022年全区收入调整预算为37700万元，全年实际完成财政收入38079万元，为调整预算的101.01%，较上年同期增长（以下简称“增长”）52.33%。上级补助收入39128万元（其中返还性收入115万元，一般性转移支付收入34345万元，专项转移支付补助收入4668万元)，调入资金9814万元(其中调入政府性基金8591万元，调入其他资金1223万元)，债务（转贷）收入1310万元。全区一般公共预算支出80271万元，为调整预算的100.34%，增长17.02%。上解上级支出6118万元，债务还本支出1563万元，安排预算稳定调节基金2347万元。按现行财政体制测算，全区可实现财政收支平衡。

 全区主要一般公共预算收入项目执行情况是：税收收入完成21450万元，为调整预算的100.52%，增长21.81%，其中：增值税(地方部分)10341万元，为调整预算的100.40%，增长34.47%；企业所得税447万元，为调整预算的101.59%，增长31.47%；个人所得税221万元，为调整预算的100.45%，增长16.93%：资源税3210万元，为调整预算的100.31%，增长68.86%；城市维护建设税836万元，为调整预算的100.72%，增长6.91%；房产税289万元，为调整预算的103.21%，增长17.48%；印花税487万元，为调整预算的101.46%，增长64.53%；城镇土地使用税1008万元，为调整预算的100.80%，下降22.34%；土地增值税791万元，为调整预算的100.13%，下降9.08%；车船税2668万元，为调整预算的100.30%，下降0.89%；契税1149万元，为调整预算的100.79%，下降11.68%。非税收入完成16630万元，为调整预算的101.65%，增长125.09%。

 全区主要财政预算支出项目执行情况是：一般公共服务支出6568万元，为调整预算的83.35%，下降16.64%；公共安全支出562万元，为调整预算的106.04%，增长20.86%；教育支出12559万元，为调整预算的100.61%，增长8.13%；科学技术支出65万元，为调整预算的166.67%，增长1.56%；文化旅游体育与传媒支出354万元，为调整预算的101.14%，下降12.81%；社会保障和就业支出11309万元，为调整预算的111.14%，增长50.67%；卫生健康支出4591万元，为调整预算的109.75%，增长8.25%；节能环保支出2641万元，为调整预算的101.58%，增长1.62%；城乡社区支出1948万元，为调整预算的105.75%，下降14.30%；农林水支出25980万元，为调整预算的99.88%，增长18.92%；交通运输支出1395万元，为调整预算的101.23%，下降12.32%；资源勘探工业信息等支出1223万元，为调整预算的103.38%，增长674.05%；商业服务业等支出7080万元，为调整预算的100.85%，增长66.31%；自然资源海洋气象等支出488万元，为调整预算的107.96%，下降36.71%；住房保障支出2169万元，为调整预算的109.99%，增长91.61%；灾害防治及应急管理支出671万元，为调整预算的100.15%，下降30.82%；债务付息支出492万元，为调整预算的100%，下降2.19%。

 税收返还和转移支付执行情况是：2022年省、市对我区转移支付资金39128万元，较上年增长5790万元，增长18.02%。其中：税收返还115万元，一般性转移支付34345万元，专项转移支付4668万元，有效缓解了我区财政支出压力。 

（二）政府性基金预算执行情况

2022年区本级政府性基金收入完成14972万元，完成调整预算的100.48%（其中：国有土地使用权出让收入14587万元，城市基础设施配套费收入316万元，污水处理费收入65万元），政府性基金补助收入1028万元，上年结转结余7180万元，调入资金2307万元，政府性基金收入总量为25487万元。

2022年区本级政府性基金预算支出15694万元（其中：国有土地使用权出让收入安排的支出7165万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出5800万元，彩票公益金安排的支出195万元，债务付息支出2531万元）。调出资金8591万元，年终结转结余1202万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2022年区本级国有资本经营年初预算收入0万元，上级补助收入1万元，预算支出为1万元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

2022年全区社保基金收入完成10049万元，完成预算的107%，其中：城乡居民基本医疗保险基金收入10049万元（此险种也已经纳入市级统一预算）。全区社保基金支出完成8261万元，完成年初预算的61%，其中：城乡居民基本医疗保险基金支出8261万元。当年收支结余1788万元，年末滚存结余13240万元。

（五）地方政府债务情况。

省财政厅核定我区2022年地方政府债务限额为97438万元，截至2022年底，全区地方政府债务余额为89977万元（2022年度当年无新增），我区政府债务余额在省财政厅核定的限额内。

二、2022财政工作情况

2022年，面对外部环境复杂、疫情反复交织、大规模减税降费，面临疫情性减收、经济性减收、政策性减收“三叠加”，全区财政部门全面贯彻落实预算法及其实施条例，坚持积极的财政政策提升效能，为经济社会平稳健康发展提供有力支撑。

（一）编制完成年度预算。对各部门有针对性地开展预算调研活动，摸清基本情况，掌握政策依据，认真测算，起草完成《关于毛集实验区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告》。严格按照“两上两下”的程序，编制完成并及时向各预算单位下达了部门预算，目前全区部门预算编制覆盖面达100%，严格预算执行监管。

（二）积极组织财政收入。遵循财政收入预期管理原则，加强收入预测和预算执行分析工作。配合做好依法治税、规范征管工作，进一步做实地方公共财政收入。在区工委、管委的高度重视下，税务、财政部门共同努力，采取了一系列的征收措施，2022年完成38074万元，实现了近三年来财政收入增幅正增长的目标。

（三）落实重点支出保障政策。按照“有保有压、突出重点”的原则，进一步优化支出结构：按照文件要求，我区每年按照一般性支出的5%压减非刚性支出，压减腾出资金按程序统筹用于基层三保等急需资金的领域投入。足额保障基本支出。按政策和标准安排人员经费和公用经费，在保工资和保运转的同时全力支持事业发展；全面落实民生政策。2022年全区教育、卫生、科技等13项民生支出70702万，占一般公共预算支出88.08%。积极助力“六稳”“六保”，把有限财政资金用到“刀刃”上。对涉及教育、科技、农业、医疗卫生、社会保障等重点民生支出，足额安排支出预算，保证全面落实到位。

（四）向上争取资金。认真研究分析上级政策精神，及时掌握调整国家、省和市政策和资金重点投向，加大向上争取调度考核力度，提高部门争取资金工作积极性。截至目前已争取到皖北地区综合财力补助资金1350万元，产粮大县县区补助资金523.5万元，县级基本财力保障资金每年1269万元，有效地缓解了我区的财政支出压力。

（四）推进乡镇财政体制改革。坚持财权事权相统一、责权利相结合的原则相应调整财权事权，规范乡镇财政运行，推动乡镇财政预算绩效管理，充分调动乡镇一级政府当家理财、发展经济、改善民生的积极性和主动性，增强自求平衡、自我发展的主体意识，打破“等、靠、要”的哺乳式区镇财政管理格局。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，目前我区财政运行还存在一些困难及问题，主要包括：受大规模减税降费、今年新一轮疫情等因素影响，财政收入整体增长乏力，刚性支出增长较快，收支矛盾依然突出；政府性债务还本付息压力较大；“三保”支出兜底压力较大等。对此，我们将高度重视，进一步强化问题导向，着力补短板、强弱项，积极采取措施加以解决。

三、2023年财政预算草案

预算安排原则。2023年预算编制主要坚持以下原则：一是综合预算，树牢“大财政”理念，统筹资金、资产、资源，做大财政蛋糕、做优融资蛋糕、做强资本蛋糕，努力壮大财政“资金池”，提高财政综合保障能力。二是零基预算，深化零基预算管理改革，将零基预算理念贯穿于各领域、各部门的预算编制中，打破支出固化格局，提高政策精准度和有效性。三是刚性预算，严格一般性支出、严格“三公”经费管理，腾出更多资金加强对基本民生、重点领域、重大政策的财力保障。四是可持续预算，统筹需要和可能、当前和长远，坚持在发展中保障和改善民生，通过分期滚动安排预算、压减非急需非刚性支出等措施，实现财政持续平稳运行。

（一）地方一般公共预算安排草案

全区地方一般公共预算安排情况：2023年，全区地方一般公共预算收入50000万元，增长31.31%。按照现行财政体制计算，返还性收入115万元，一般性转移支付收入30151万元，专项转移支付收入22963万元，调入资金7143万元。全区可用财力110372万元，专项转移支付资金7031万元，安排财政支出预算103341万元，财政收支平衡。

一般公共预算收入预算安排为：税收收入30000万元，其中：增值税(地方部分)14500万元，企业所得税870万元，个人所得税820万元，资源税4510万元，城市维护建设税800万元，房产税560万元，印花税900万元，城镇土地使用税1620万元，土地增值税900万元，车船税2800万元，契税和耕地占用税1720万元。非税收入20000万元。

一般公共预算支出预算安排为：一般公共服务支出9829万元，国防支出95万元，公共安全支出816万元，教育支出17265万元，科学技术支出325万元，文化旅游体育与传媒支出443万元，社会保障和就业支出18322万元，卫生健康支出9113万元，节能环保支出1405万元，城乡社区支出3921万元，农林水支出24786万元，交通运输支出2266万元，资源勘探工业信息支出4802万元，商业服务业等支出1818万元，自然资源海洋气象等支出885万元，住房保障支出2435万元，粮油物资储备支出85万元，灾害防治及应急管理支出639万元，预备费308万元，其他支出3344万元，债务付息支出439万元。

（二）政府性基金预算安排草案

2023年区本级政府性基金预算收入16524元，主要是：国有土地使用权出让收入15000万元，加政府性基金转移收入322万元，上年结转结余1202万元，可安排的政府性基金收入总量为16524万元。2023年区本级政府性基金预算支出16524万元，主要是：大中型水库移民后期扶持基金支出1万元，国有土地使用权出让收入安排的支出16440万元，其他支出83万元。

（三）国有资本经营预算安排草案

2023年，区本级国有资本经营预算收入0万元。2023年区本级国有资本经营预算支出安排 0 万元。

（四）社会保险基金预算安排草案

2023年全区社保基金预算总收入10149.44万元，其中：城乡居民基本医疗保险基金收入10149.44万元（其他险种市级统筹，市级统一预算）。加上年社保基金总结余16306.55万元，2023年全区社保基金可安排资金总计26455.99万元。社保基金总支出8749.42万元，其中：城乡居民基本医疗保险基金支出8749.42万元。当期收支结余1400.02万元，年末滚存结余17706.57万元。

四、2023年财政工作谋划

2023年是学习贯彻党的二十大精神的开局之年，也是推进毛集实验区高质量发展的关键之年。财政部门将深入贯彻落实中央及省市决策部署，落实积极的财政政策，树牢“大财政”理念，统筹财政资金、资产、资源，保证财政支出强度、加快支出进度、提高支出绩效，实现财政工作从需求保障型向绩效引领型转变、从收支管理型向全要素统筹转变，以更加精准有效的财政政策“组合拳”，护航毛集实验区高质量转型发展。

（一）加强收入管理。结合我区经济发展实际，预计2023年全区一般公共预算收入完成50000万元，比2022年38079万元增长31.31%。继续把抓收入作为财政工作的重中之重，按照“三保”工作要求，进一步理清思路、制定措施，在困境中寻找利好因素，想方设法解决财政收入存在的问题。在破解增收乏力上下功夫，在税收征管上既要抓大也不能放小，既要重视主税种、大税户，也不能忽视小税种、小商户。同时，重点加强对区内实施的重点项目建设税收征管，建立税收季度调度机制。

(二）积极争取上级支持。一是争取各项转移支付资金直达毛集。因毛集实验区无行政区划，中央层面转移支付资金未能与凤台县分开（中央转移资金到省级，省级原则是能分责分），使得我区事权范围与支出责任不匹配。今年加强与省财政厅沟通，力争省财政予以支持，做好中央、省转移支付毛集资金应分责分。二是理顺毛集区域内行业税收。毛集实验区区域内电力、石油、金融等行业，因公司注册地均不在我区，导致企业在我区区域内经营却不在我区纳税。今年协调市财政局从市级层面帮助解决毛集区域内行业税收分成问题。

（三）加强财源培植。继续实施积极的财政政策，落实减费降费政策，增强实体经济实力。加大招商引资力度。

（四）做好非标专项债申请发行。做到早动员、早谋划，抢抓先机，提前落实项目立项、规划、土地等前期手续，为项目申报奠定基础。同时加强与咨询机构的沟通和会商，按照省、市非标专项债申报要求，对申报材料严把质量关。

（五）提升管理水平。贯彻落实预算法，按规定规范预算编制、执行、监督、绩效各个流程。严格收支管理，坚持实事求是、依法征收。坚持先有预算、后有支出，未列入预算的不得支出，未经法定程序不得调整支出，强化预算刚性约束。严肃财政纪律，严格执行预算管理、政府采购、财务会计、“三资”管理等各项制度，严格执行内部控制制度，自觉接受人大、审计和社会各界监督，财务公开，推进阳光财政建设。继续严控“三公”经费等一般性支出，降低行政运行成本。

（五）打造廉洁财政。加强财政干部队伍政治学习、业务培训和廉洁教育，树牢“四个意识”，增强“四个自信”，坚决做到“两个维护”，强化监督执纪问责，深入推进重点领域、重点环节、重点岗位以及“三重一大”等事项的廉政风险防控，始终做到居安思危、敬畏权力，严守纪律规矩。                        

 各位领导，做好财政工作任务艰巨、使命光荣。区财政局将更好地发挥财政职能作用，扎实做好财政预算各项工作，努力完成区工委、区管委确定的目标任务，加快建设现代化美好毛集！

 2023毛集实验区政府预算表.xls