毛集镇人民政府2023年度财务收支情况审计结果报告

根据《中华人民共和国审计法》第十九条条规定，毛集实验区审计局派出审计组，自2024年7月1日至 9月9日对毛集实验区毛集镇人民政府（以下简称毛集镇）财政收支情况进行审计。现将审计结果公告如下。

一、基本情况

（一）单位基本情况

毛集镇人民政府于1993年撤乡建镇，主要职能为经济发展、社会管理、公共服务和执法监督，内设31个办公室（所）。全镇总面积67平方公里，耕地5.56万亩，人口5.4万人，下辖18个村（社区）。截至2023年12月底，毛集镇共有工作人员83人（含借调人员2人），实际在岗人员81人，其中行政编制17人，事业编制8人、区聘13人，镇聘29人。

二、审计发现的主要问题和整改要求

（一）预算编制与执行方面

1、超预算支出。

2、绩效公开内容不完整。

（二）资金资产及财务管理方面

1、财政资金管理与支付方面

（1）专项资金使用不规范。

（2）国库集中支付执行不到位。

（3）未使用公务卡结算。

2、财务管理和会计制度执行方面

（1）存在以拨代支。

（2）财务报销手续不完善

①差旅费报销不规范。

②部分手续不完整。

（3）科目使用不符合制度要求。

3、资产管理方面

通过查看相关资料发现，毛集镇在资产管理方面存在：一是资产未登记。二是资产移交手续不完整。

（三）“三公”经费及津补贴发放方面

1、公务接待管理不规范。

2、考核奖励及津补贴发放方面。（1）无依据发放奖励资金。（2）值班安排不合理，造成多发放值班费。

（四）工程项目及采购管理方面

1、合同签订不严谨。

2、采购项目未按要求询价。

三、审计意见和建议

（一）加强预算编制和财务管理，提高财政资金使用绩效。

（二）加强制度建设和内部管理，提高内控管理水平。

（三）加强合同和采购管理，提高风险防控意识。

本报告有关内容，区审计局将依法向社会公告。