关于毛集实验区2022年财政决算（草案）的报告

2022年，我区财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，认真落实区工委、区管委决策部署，完整、准确、全面贯彻新发展理念，高效统筹疫情防控和经济社会发展，全区财政经济形势呈现稳中向好、进中提质态势，为经济社会平稳健康发展提供有力支撑。在此基础上，我区财政改革发展各项工作取得新进展，全区决算情况总体较好。根据预算法有关规定，重点报告以下情况:

一、2022年全区决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况。2022年全区地方一般公共预算收入完成38079万元，同比增长52.33%，完成调整预期目标的100%。地方一般公共预算支出完成80271万元，增长17.02%。财政平衡情况：2022年，全区地方一般公共预算收入完成38079万元，加上级补助收入39128万元，债务（转贷）收入1310万元，动用预算稳定调节基金1968万元，调入资金9814万元，收入总计90299万元。2022年，全区一般公共预算支出为80271万元、上解支出6118万元、债务还本支出1563万元、安排预算稳定调节基金2347万元，支出总计90299万元，收支平衡。

转移支付资金收支情况。2022年，上级财政补助资金39128万元，增长17.37%。其中：返还性收入115万元，一般性转移支付34345万元，专项转移支付4668万元。各项转移支付有效缓解了我区财政支出压力。

（二）政府性基金预算收支决算情况。2022年全区政府性基金收入完成14972万元，加上级补助收入1028万元、上年结余7180万元、调入资金2307万元，收入总计25487万元。政府性基金支出完成15694万元、调出资金8591万元，支出合计24285万元，收支总量相抵，年终结转结余1202万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况。2022年全区国有资本经营预算上级补助收入1万元，国有资本经营预算支出1万元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支决算情况。2022年我区社保基金已统筹到市，决算已由市级并表。

（五）部门决算情况。2022年独立编制部门决算单位66家（含学校、卫生院和乡镇））部门收入预算调整数为83008万元；支出预算调整数为83008万元。正式编成的2022年66家部门决算，收入完成82093万元，为预算调整数的98.90%；支出完成82093万元，为预算调整数的98.90%。其中，卫生健康支出37284万元、教育支出12684万元、城乡社区支出8336万元、公共安全支出563万元、社会保障和就业支出8629万元。

（六）地方政府债务情况。我区2022年地方政府债务限额104138万元，其中一般债务限额21022万元，专项债务限额83116万元。2022年地方政府债务余额89977万元，其中一般债务余额13569万元，专项债务余额76408万元。2022年偿还政府债务本息合计4586万元，其中一般债务本金1563万元（通过再融资方式偿还），利息492万元；专项债务无到期偿还本金情况，利息2531万元。

（七）预算绩效管理情况。全面加强目标管理。强化主体责任，突出目标导向，将绩效目标与部门预算同步编报、审核和批复。2022年，部门预算中编制绩效目标的自评项目900个，覆盖资金69842万元。扎实开展评价工作。范围覆盖四本预算体系，类型涵盖PPP、政府购买服务、政府债券等重点领域，继续探索实践部门整体支出绩效评价。委托第三方评价项目13个，资金6636万元。充分运用评价结果。在2023年部门预算编审环节，采取优先安排、适当安排、适度核减、压缩预算等方式，硬化评价结果应用。严格落实信息公开。主动接受社会监督，通过政府门户网站公开重点评价结果。自觉接受人大监督，定期向区工委、区管委报告重点项目绩效评价开展情况。

二、2022年全区预算执行效果

（一）做大做强财政蛋糕，提高财政保障能力。在“开源”上做文章、在“节流”上下功夫、在“挖潜”上找思路，汇聚税收、补助、债券、融资等“资金池”。财政收入完成预期，开展税源信息共享和税费协同共治试点，财政收入完成38079万元、增长52.33%，圆满完成确定增长4%的预期目标。多方争取超出预期，眼睛向上抓争取，聚焦政策吃干榨尽，争取财力性转移支付16186万元、增长107.89%；刀刃向内抓盘活，清理盘活财政存量资金8053 万元。

（二）落实积极财政政策，保障经济社会发展。在助企纾困上“靶向发力”、在民生保障上“精准发力”、在城乡发展上“统筹发力”。真金白银兑现减税降费，财税部门把减税降费作为最直接、最有效、最公平的惠企利民措施，全年累计减轻企业税费负担9800万元，区属国有企业和行政事业单位减免房租8.21万元。雪中送炭助企融资纾困，发挥融资担保增信作用，全区新增政府性融资担保贷款12381万元，续贷过桥资金周转贷款2630万元。驰而不息加强民生保障，2022年民生支出占总支出比重达八成以上，统筹资金70702万元，优化20项民生工程和实施10项暖民心行动，推进乡村振兴、生态环保和采煤沉陷区综合治理。优先保障各项社会事业，教育支出占比稳步增长，社会救助保障水平全面提标。

（三）强化财政资金管理，实现扩量提质增效。在困难中创佳绩、在管理中提质效，不断提高资金使用效益。资金安排突出重点，坚持勤俭节约、艰苦奋斗和集中财力办大事，牢固树立过紧日子思想，出台厉行节约政策措施，压减非重点非刚性支出，“三公”经费决算数下降8.12%。资金保障突出兜底，坚持兜牢“三保”底线，新增财力性转移支付9成以上用于“三保”，切实增强“三保”能力。资金拨付突出效率，完善常态化财政资金直达机制，直达基层直接惠企利民。资金管理突出绩效，完善预算绩效管理体系，绩效目标编制实现全覆盖，绩效理念嵌入预算管理全过程，不断提高资金配置效率和使用效益。

（四）深入推进财政改革，不断夯实管理基础。在夯实基础中加强财政管理、在深化改革中优化环境。预算管理突出科学，认真贯彻《淮南市人民政府关于进一步深化预算管理制度改革全面实施零基预算管理实施方案》，预算管理一体化系统正式上线平稳运行。资产管理持续完善，全面清理盘活闲置资产。债务管理坚实有力，持续有效化解存量债务，打好防范化解重大风险攻坚战。优化提升营商环境，政府采购规范化、便利化水平大幅提高，营商环境考核位居前列。

三、落实决算决议情况

2022年，财政部门认真落实区工委、区管委关于预决算的决议及相关审议意见、审查报告提出的要求，有效实施积极财政政策，深入推进财税体制改革，切实加强财政预算管理，取得积极成效。

（一）强化预期管理，提高收入质量效益。坚持做大蛋糕，夯实财源税源，努力实现量的合理增长和质的有效提升。支持实体经济，厚植财源基础，落实各项组合式税费支持政策，各类市场主体减税降费免租9808.21万元，让企业“轻装上阵”；及时兑现惠企奖补政策，让企业享受“真金白银”实惠。开源节流挖潜，千方百计增收，开展基层税费协同共治试点，建立重点税源企业跟踪服务机制，挖潜非税收入增收空间，大力盘活闲置资产，财政收入稳定增长，向上争取取得积极成效。

（二）优化支出结构，助力经济社会发展。坚持分好蛋糕，把有限的资金用在刀刃上。坚持艰苦奋斗勤俭节约，严控“三公”经费等一般性支出，降低行政运行成本。坚持以人民为中心的发展思想，按照尽力而为、量力而行的原则，加强普惠性、基础性、兜底性民生建设，不断提升民生支出占比，兜牢“三保”底线。坚持支持实体经济，加强财政资源统筹，构建集中财力办大事的政策体系，创新资金使用方式，推进财政资金直达机制，实现直达基层、直接惠企利民。

（三）深化财政改革，提高资金使用绩效。坚持深化改革，加快推进预算管理一体化建设，建立健全支出标准和预算定额体系，清理整合专项资金，调整优化支出结构，提升资金配置效率。全面实施零基预算改革，打破基数概念和支出固化格局，清理规范到期、阶段性和一次性政策，坚持市场化、专业化政策取向，以资金整合倒逼工作整合，以工作整合提高资金使用效率。

（四）细化财政管理，提高依法理财能力。坚持依法理财，依法接受人大监督，全面贯彻落实区工委、区管委决议，严格执行区工委、区管委批准的预算，依法履行预算调整程序，严格控制预算追加。坚决贯彻预算法及其实施条例，依法全面履行财政职能，加强财经秩序规范管理，推动财政发展更可持续、更高质量。

一年来，在区工委、区管委的正确领导下，财政改革发展取得积极成效，预算执行和其他财政收支总体情况较好。同时，我们也清醒地认识到，目前财政运行还存在一些困难和问题，主要是：当期刚性支出增长较快，历史刚性兑付缺口大，收支矛盾依然突出；政府性债务还本付息压力较大；财政投入方式还需进一步创新，财政资金的撬动作用有待进一步发挥;“三保”支出兜底压力较大等。对此，我们将高度重视，积极加以解决。

四、下一步财政重点工作

2023年，我们将全面贯彻落实党的二十大精神，严格落实中央及省、市委经济工作会议部署，树牢“大财政”理念，加力提效实施积极的财政政策，以几年干成一件事的韧劲、一年干成几件事的狠劲，扎实推进财政改革发展各项重点工作，推动全区经济平稳健康发展和社会大局稳定。

（一）扎实实施财政绩效提升。根据市财政出台的《淮南市财政绩效提升三年行动方案》，围绕开源、节流、盘活、统筹、绩效等重点环节，深入实施财源税源培育壮大、财政支出节约优化、财力盘活统筹提升、财政配置绩效提升、财政风险有效防范等五大行动，逐步实现财政收入规模明显提升、收入质量不断提高、财政管理更加规范、债务风险管控有力、保障能力显著增强。

（二）全面落实积极财政政策。加力提效实施积极的财政政策，在合理增加和优化支出上再下功夫。支持实体经济，用财政收入的“减法”稳定经济大盘，继续落实各项组合式税费支持政策，突出对制造业、中小微企业、个体工商户以及特困行业的支持。扩大有效投资，用财政政策的“乘法”撬动有效投资，按照“资金跟着项目走”的原则，继续争取新增债券额度、政策性开发性金融工具等，拉动有效投资高速增长。保障改善民生，用财政支出的“加法”保障民生实事，坚持“取之于民、用之于民”的公共财政理念，稳步提高民生支出占比。优化营商环境，用财政管理的“除法”助力营商环境，完善直达资金、政府采购等财政政策机制，扩大免申即享、即申即享范围，争取营商环境进入标杆行列。

（三）切实加强财政收支管理。围绕生财有道、用财有力，不断提高财政理财能力。加强财源体系培育，建立财税信息共享机制，落实重点税源企业跟踪服务，推进基层税费协同共治试点，加大向上争取力度，盘活存量资产资源，千方百计挖潜增收空间。优化财力配置，构建集中财力办大事的政策体系，保持财政支出在较高水平，加大对区工委、区管委确定的重大战略支持力度，落实产业发展各项政策措施，按照尽力而为、量力而行的原则，加强普惠性、基础性、兜底性民生建设，持续支持办好暖民心实事，落实教育投入“两个只增不减”，加快补齐社会事业短板，不断满足人民群众高品质美好生活新期待。

（四）深入推进财政体制改革。运用零基预算理念，持续健全完善标准科学、规范透明、约束有力的现代预算制度，深入推进零基预算改革，打破基数概念和支出固化格局，坚持市场化、专业化政策取向，提高资金使用效率。推深做实绩效评价，将绩效理念融入预算管理全过程，加快建立全方位全过程全覆盖的预算绩效管理体系，强化绩效监控和绩效评价结果运用，健全预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制，让财政资金真正花出实效。加强财政体制改革研究，积极对接省以下财政体制改革，确保我区财政健康运行、持续发展，不断完善市区财政关系，提高区级集中财力办大事和财政保障能力。坚持资金直达惠企利民，完善财政资金常态化直达机制，确保资金直达使用单位、直接惠企利民。

（五）积极防范化解财政风险。加强政府债务管理，保持本级综合债务绿色安全现状，推动融资平台公司实体化运营，推进平台公司债务结构、期限、利率优化，坚决防控新增隐性债务风险。完善社保基金管理，加强基金收入征缴、规范基金支出管理，逐步缩小当期收支缺口，确保基金精算平衡、稳健运行。优先保障“三保”支出，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，加大转移支付、库款调度等帮扶措施力度，切实防范财政运行风险。牢固树立法治意识，认真接受人大依法监督和政协民主监督，坚决贯彻预算法及其实施条例，依法全面履行财政职能，加强财经秩序规范管理，推动财政发展更可持续、更高质量。

（六）大力加强财会监督管理。贯彻执行中办国办《关于进一步加强财会监督工作的意见》及省里落实意见，推动形成财政部门主责监督、有关部门依责监督、各单位内部监督、中介机构执业监督、行业协会自律监督的财会监督体系。加强预算执行动态监控，落实对政府债务、财政运行、基层“三保”等常态监控。强化对各单位和基层财政部门的督促指导，聚焦税费优惠政策、党政机关过紧日子等重点，组织开展财会监督专项行动。

2023年财政工作任务艰巨、使命光荣。我们将在区工委、区管委的坚强领导下，自觉接受人大监督，攻坚克难，砥砺奋进，扎实做好财政各项工作，为加快建设现代化美好毛集作出新的贡献！